کارکرد وام مضاربه چیست؟
به عنوان یک تاجر باید بدانید که وام مضاربه ای را چطور دریافت کنید و مدارک لازم برای اخذ وام مضاربه ای را بدانید. ثبت حسابداری وام مضاربه ای، نحوه دریافت، مدارک موردنیاز، و بازپرداخت وام بر اساس سود تعلق یافته به آن را شرح دهیم. همچنین مقررات حاکم دریافت و پرداخت وام مضاربه ای را توضیح خواهیم داد. با ما همراه باشید.
وام مضاربه چیست؟
به گزارش ایتوت نیوز، در قانون مضاربه به قراردادی گفته میشود که میان عامل و صاحب‌مال بسته‌شده و در آن عامل با سرمایه صاحب‌مال به دادوستد پرداخته و در برابر آن به نسبت درصدی در سود با وی شریک میشود که البته اگر سودی به دست آید آن را با دارنده مال برپایِ قرارداد تقسیم میکند.
در تعریف بانکی، بانک به‌عنوان مالک، سرمایه نقدی را در اختیار عامل (شخص حقیقی یا حقوقی) قرار می‌دهد. این سرمایه می‌تواند به‌صورت یکجا یا برحسب نیاز به‌تدریج در اختیار استفاده‌کننده از تسهیلات قرار گیرد.
در واقع وام مضاربه ای قرارداد بانک با شخص حقیقی یا حقوقی برای فعالیت تجاری و بازرگانی است. این وام توسط تمامی بانک‌های دولتی و خصوصی به بازرگانان داخلی و خارجی که فعالیت اقتصادی آن‌ها موجب رونق تجارت داخلی و افزایش ورود ارز به کشور میشود تعلق می‌گیرد. پس در نظر داشته باشید که این وام متعلق به صادرکنندگان و تجاری است که فعالیت داخلی دارند است و به واردکنندگان تعلق نمی‌گیرد.
بیشتر بخوانید:
شرایط ثبت نام وام مضاربه ای چیست؟
برای گرفتن وام مضاربه ای آنچه برای بانک اهمیت دارد، حساب‌جاری کارکرد شما است. همچنین در نوع فعالیت شرکت و میزان تجربه، میزان سرمایه موردنیاز، پیش‌بینی مبلغ فروش، میزان سود پیش‌بینی‌شده در تجارت شما مورد بررسی بانک است. اگر طی وام های قبلی اقساط را سر موعد پرداخت کرده باشید و کارکرد خوبی داشته باشید. بعد از ۱۵ روز از موعد ثبت نام مبلغ وام به حساب شما واریز میشود. بانک قبل از عقد قرار داد کلیه شرایط موضوع مضاربه را و از اینکه آیا اصل سرمایه و سود مورد انتظار در طول مضاربه قابل برگشت است و یا خیر بررسی میکند. معمولا بانک‌ها تا سقف ۷۰ درصد ارزش کارشناسی ملک مسکونی، ۶۰ درصد ملک اداری، ۵۰ درصد ملک تجاری وام به متقاضیان تعلق می‌دهند.
مدارک مورد نیاز برای ثبت نام:
درخواست متقاضی
پروانه کسب و مجوزهای صنفی معتبر
اصل و تصویر شناسنامه
کپی سند مالکیت یا اجاره‌نامه محل کسب
درخواست متقاضی
تصویر شناسنامه مدیران شرکت
مجوزهای صنفی معتبر
اساسنامه
اظهارنامه مالیاتی
اظهارنامه ثبت شرکت
آگهی تأسیس
مجوزهای صنفی معتبر
آخرین تغییرات شرکت مندرج در روزنامه رسمی
صورت‌های مالی
مقررات اعطای تسهیلات چیست؟
وام مضاربه باید توسط بانک به صورت نقدی و کامل یا به دفعات در طی دوره های ۳، ۶، ۹ و ۱۲ ماهه در اختیار عامل (اعم از شخص حقیقی یاحقوقی) قرار گیرد.
معاملات مضاربه فقط در تجارت کالاهایی که خرید و فروش می شود و نیازی به تغییر ظاهری ندارد قابل اجرا است.
کالای موضوع مضاربه باید از کالاهای ضروری و سهل البیع و مورد مصرف عام باشد.
مدت قرارداد حداکثر یک سال از زمان انعقاد تا تسویه کامل موضوع قرارداد است.
مضاربه در امر واردات با بخش خصوصی مجاز نیست. (آن دسته از اشخاص حقیقی یا حقوقی که بیش از ۵۰% از سهم آن‌ها متعلق به عامه مردم باشد)
هزینه‌های قابل‌قبول در مضاربه(قیمت خرید کالا، هزینه‌های حمل‌ونقل کالا، بسته‌بندی کالا، انبارداری کالا، بیمه و حق ثبت سفارش کالا و هزینه‌های بانکی، حقوق گمرکی و سود بازرگانی، پرداخت سایر هزینه‌ها ازجمله: بارگیری، تخلیه، جریمه انبارداری و…) با مصالحه طرفین به عهده مشتری هست.
شرایط بازپرداخت و سود:
سود وام مضاربه در بانک‌های دولتی و خصوصی متفاوت است. بانک‌های دولتی بین ۱۵ تا ۲۰ درصد از سود تعلق می‌گیرد اما بانک خصوصی این نرخ بالای ۲۰ درصد است. البته بازرگانان با توجه به اینکه معمولاً رقم وام بانک‌های خصوصی بالاتر است از وام های خصوصی بیشتر استقبال می‌کنند.
وام‌های مضاربه‌ای به‌صورت یکجا و بعد از یک سال از دریافت‌کننده پس گرفته میشود و سود آن‌هم همان زمان بازپرداخت محاسبه و دریافت میشود. هرچند بازپرداخت این وام به‌صورت یکجا است اما سود آن ماهانه محاسبه میشود بنابراین اگر بتوانید به‌جای وام یک‌ساله، ۹ ماهه مضاربه بگیرید به نفعتان است.
فرمول محاسبه وام مضاربه
چون وام مضاربه ای در قالب تسهیلات کوتاه‌مدت حداکثر یک‌ساله است فرمول محاسبه وام مضاربه ای که در یک قسط پرداخت میشود به شرح زیر است:
بازپرداخت وام مضاربه‌ای به چه صورت است؟
لازم به ذکر است که وام مضاربه‌ای به‌صورت یکجا و بعد از یک سال از دریافت‌کننده پس گرفته میشود و سود آن‌هم در زمان بازپرداخت محاسبه و دریافت میشود. باید توجه داشته باشید که بازپرداخت این وام به‌صورت یکجا است اما سود آن ماهانه محاسبه میشود بنابراین گرفتن وام 9 ماهه مضاربه بهتر از وام مضاربه ای یک‌ساله است.
